اخبار و اعلانات
آمار
| تعداد نشریات | 34 |
| تعداد شماره‌ها | 1,320 |
| تعداد مقالات | 9,476 |
| تعداد مشاهده مقاله | 9,269,863 |
| تعداد دریافت فایل اصل مقاله | 5,676,685 |
تحلیل حقوقی-اقتصادی رمزارزشها و ظهور ساختارهای نوین نظام مالی، پولی و ارزی مجازی در اقتصاد بین الملل (مطالعه موردی کشور آمریکا) | ||
| مطالعات راهبردی آمریکا | ||
| دوره 3، شماره 2 - شماره پیاپی 10، اسفند 1402، صفحه 57-92 اصل مقاله (890.86 K) | ||
| نوع مقاله: مقاله پژوهشی | ||
| شناسه دیجیتال (DOI): 10.27834743/ASS.2201.1071.3 | ||
| نویسندگان | ||
| محمد حمزه قدیری‌نژادیان* 1؛ مهدی ساقی2؛ محسن رضائی صدرآبادی3 | ||
| 1کارشناسی ارشد معارف اسلامی و اقتصاد، دانشگاه امام صادق (ع)، تهران، ایران | ||
| 2دانشجوی کارشناسی ارشد حقوق عمومی، دانشکده معارف اسلامی و حقوق، دانشگاه امام صادق (ع)، تهران | ||
| 3دکتری علوم اقتصادی دانشکده معارف اسلامی و اقتصاد، دانشگاه امام صادق (ع)، تهران، ایران | ||
| تاریخ دریافت: 28 دی 1400، تاریخ بازنگری: 30 بهمن 1402، تاریخ پذیرش: 29 بهمن 1402 | ||
| چکیده | ||
| امروزه با گسترش فن‌آوری‌های ارتباطی و اطلاعاتی، شاهد ظهور تأثیرات فضای مجازی در گستره‌های مختلف زندگی می‌باشیم، به‌گونه‌ای که توسعه‌ی اقتصاد فضای مجازی، دنیای اقتصاد را با پدیده‌ای نوین به نام رمزارزشها روبرو کرده که با گسترش آنها، حکمرانی پولی دولت‌ها در حال کاهش است و در نظام پولی مجازی نوین، بازیگران جدیدی وارد شده و موازنه‌ی میان قدرت‌های اقتصادی-سیاسی، مخصوصاً کشور آمریکا را به‌عنوان یکی از سلطه‌گران نظام مالی بین‌الملل، برهم زده‌اند. لذا سوال مهم این است که رویکرد مواجهه آمریکا با فرصتها و تهدیدهای این تحول در نظام مالی و اقتصادی چگونه بوده است. در این مقاله سعی شده با روش تحلیل استنادی مبتنی بر رویکرد تحلیلی- توصیفی ضمن بررسی ساختارهای نوین نظام پولی و ارزی مجازی در اقتصاد بین‌الملل به تحلیل نحوه‌ی اعمال سیاست‌های آمریکا و مقررات حقوقی ناظر به رمزارزشها پرداخته شود. در پایان نیز راه‌حل‌های پیشنهادی برای استفاده حداکثری از فرصتها و کاهش تهدیدات در مواجهه با این تحولات ارائه گردید که نتایج نشان می‌دهد که اولاً ماهیت غیرمتمرکز رمزارزشها، قانونگذاری را سخت‌تر از دیگر مسائل مالی و پولی کرده، اما می‌توان گفت باتوجه به گستردگی و تنوع انواع رمزارزشها، برخی ماهیت پولی و برخی دیگر ماهیت دارایی دارند. لذا از این رو رویکرد پنج دستگاه دولتی آمریکا در خصوص رمزارزشها در داخل کشور باتوجه به اهداف مختلف، متفاوت هستند. ثانیاً در سطح بین‌المللی به صورت کلی کشور آمریکا با رویکرد حفظ هژمونی دلار اقدام به حمایت از رمزارزش‌های مبتنی بر دلار (مانند تِتِر) نموده است و با جریمه رقبای این رمز ارزها پازل را به سمت حفظ هژمونی دلار بهم زده است. از سوی دیگر با حمایت از شرکت‌های فناوری که در حوزه رصد و پایش مبادلات رمزارزشها هستند، اقدام به کنترل و نظارت بر بازیگران این حوزه نموده است. | ||
| کلیدواژه‌ها | ||
| رمزارزشها؛ سلطه دلار؛ کیف‌پول؛ صرافی‌های مجازی؛ آمریکا | ||
| عنوان مقاله [English] | ||
| Legal-economic analysis of cryptocurrencies and the emergence of new structures of the virtual financial, monetary and currency system in the international economy; (Case study of the United States) | ||
| نویسندگان [English] | ||
| Mohamad Hamzeh Ghadirinejadian1؛ mahdi saghi2؛ Mohsen Rezaei Sadrabadi3 | ||
| 1Master's degree in Islamic Studies and Economics, Imam Sadeq University (AS), Tehran | ||
| 2Master's student in Public Law, Faculty of Islamic Studies and Law, Imam Sadiq University (AS), Tehran | ||
| 3PhD in Economic Sciences, Faculty of Islamic Studies and Economics, Imam Sadegh University (AS), Tehran, Iran | ||
| چکیده [English] | ||
| Today, with the creation of communication and information technologies, we are witnessing the emergence of a new phenomenon called encryption (encrypted assets). Meanwhile, with the spread of cryptocurrencies, the monetary governance of governments and countries and the power to implement their monetary policies is declining, and in the new virtual monetary system, new actors have entered the equations of power sharing and balancing it among economic-political powers, especially the United States. One of the dominators of the international financial system is disturbed. Therefore, one of the important questions is how the United States has approached the opportunities and threats of this change in the financial system. This article tries to analyze the new structures of the virtual monetary and exchange rate system in the international economy by analytical-descriptive method, how to apply US monetary and tax policies, and the legal rules and regulations governing cryptocurrencies. The results show that the decentralized nature of cryptocurrencies has made legislation more difficult than other monetary issues, but in general, given the breadth and variety of cryptocurrencies, some cryptocurrencies are monetary and currency in nature and others are asset and capital in nature. Therefore, the five US government agencies are different in terms of cryptocurrencies for different purposes, and some agencies, such as the Office of Foreign Assets Control, have considered monetary and exchange rate laws for cryptocurrencies with the aim of sanctioning users. And others, such as the Internal Revenue Service, considered fiscal, financial, and asset-proportional rules and regulations for tax purposes | ||
| کلیدواژه‌ها [English] | ||
| crypto values, currencies, dollar dominance, wallet, virtual exchanges | ||
| مراجع | ||
|
منابع
امیرشکاری، نیما و زهرا لطیفی. (1397). ارزهای دیجیتال و نظام مالیاتی؛ فرصتها، چالش‌ها و استراتژی‌ها، هشتمین همایش سالیانه بانکداری الکترونیک و نظام‌های پرداخت.
جلالی، ع. ا. (1382). موج چهارم عصر مجازی. دومین سمینار میان منطقه‌ای کشورهای آسیای مرکزیغربی، مرکز پژوهش های ارتباطات، 15.
حسینی دولت آبادی، سید مهدی. (1394). ترتیبات خلق پول از منظر اقتصاد متعارف و اقتصاد اسلامی با تاکید بر نرخ ذخیره قانونی. رساله دکتری دانشگاه تهران.
خادمان، محمود و ابوطالب کوشا و فاطمه نوری. (1400). شناسایی ماهیت حقوقی رمزارزها با تحلیل ساختاری آنها در نظام حقوقی ایران. حقوقی دادگستری، (115)، 349-372.
خردمند، محسن. (1398). بررسی فقهی استخراج و مبادلۀ رمزارزها با تمرکز بر شبکۀ «بیت کوین». معرفت اقتصاد اسلامی، (20)، 109-124.
خزعلی، محسن. (1383). خرید و فروش پول، تنزیل سفته و استفاده از حیله‌های شرعی با تأکید بر دیدگاه امام خمینی و شهید مطهری. متین، (23 و 24)، 132-105.
رجبی، ابوالقاسم. (1397). ارز مجازی: قانونگذاری در کشورهای مختلف و پیشنهاد برای ایران. دفتر مطالعات ارتباطات و فناوری های نوین مرکز پژوهش های مجلس شورای اسلامی، گزارش شماره 16042.
رضائی صدرآبادی، محسن و احمد محمدیپور. (1396). تحلیل برخی ابعاد فقهیاقتصادی پولهای مجازی (مطالعه موردی بیتکوین). دوماهنامه تخصصی اعتبار امروز، قابل دسترس در: http://www.asretebar.com/News/132351
سازمان فضای مجازی سراج. (1397). تحلیل فنی-اقتصادی نظام پولی مجازی (معمای ارزهای مجازی و آینده آن). گروه اقتصاد و مدیریت فضای مجازی، اثر شماره 9701001.
سعدی، حسینعلی و رضا میرزاخانی. (1397). بیت کوین و ماهیت مالی-فقهی پول مجازی. جستارهای اقتصادی، 15 (30)، 92-71.
سیاه بیدی کرمانشاهی، سعید و حمیدرضا کناری‌زاده. (1397). بررسی اجمالی مقررات ارزدیجیتال و پیامدهای آن. پژوهشنامه حقوق فارس، 1 (1) 167-149.
سیدحسینی، میرمیثم و میثم دعائی. (1393). بیت کوین، نخستین پول مجازی. مجله علمی تخصصی بورس، (113 و 114)، 88-84.
صمدی، لاله و غلامرضا فدایی. (1394). تحلیل استنادی به مثابه روش تحقیق. پژوهشنامه علمسنجی، 1 (2)، 70- 51.
فاضلی، نصرالله. (1376). آموزش، تحقیق و ترویج تحلیل محتوای نامۀ علوم اجتماعی. نمایۀ پژوهش، (2)، 114-99.
فرقان دوست حقیقی، کامبیز و رضوانه نداف. (1397). مروری بر رمز ارزها، فرصتها و تهدیدها. رویکردهای پژوهشی نوین در مدیریت و حسابداری، 2 (9)، 74-61.
کشاورزی، محمد رضا و محسن رضایی صدر آبادی و مهدی رعایائی. (1401). تحلیل فقهی- اقتصادی مالیت رمزارزشها در اقتصاد اسلامی. نشریه مطالعات اقتصاد اسلامی، 1 (29)، 122-79.
مرکز پژوهش‌های مجلس شورای اسلامی. (1396). آشنایی با فناوری راهبردی زنجیره بلوکی و کاربردهای آن. مجلس شورای اسلامی. گزارش شماره 15341.
نوری، مهدی و علیرضا نوابپور. (1396). طراحی چارچوب مفهومی سیاستگذاری ارزهای مجازی در اقتصاد ایران. فصلنامه سیاست گذاری عمومی، 3 (4)، 78-51.
Application of FinCEN's Regulations to Persons Administering. (2013). Exchanging, or Using Virtual Currencies, FIN-2013-G001, available in: https://www.fincen.gov/resources/statutes-regulations/guidance/application-fincens-regulations-persons-administering
Blockchain. (2016). Public Choice Conference, May 2016, Fort Lauderdale, United States. ff10.2139/ssrn.2744751ff. ffhal-01382002. Available in: https://hal.archives-ouvertes.fr/hal-01382002/document.
Davidson, S; de-Filippi, P, & Potts, J. (2016). Economics of Blockchain, Public Choice Conference, May, Fort Lauderdale, United States. ff10.2139/ssrn.2744751ff. ffhal-01382002. Available in: https://hal.archives-ouvertes.fr/hal-01382002/document
Internal Revenue Exchange. (2014). IRS Notice 2014-21- virtual currency taxation. In IRS
IRS reminds taxpayers to report virtual currency transactions. (2018). IR-2018-71, March 23, available in: https://www.irs.gov/newsroom/irs-reminds-taxpayers-to-report-virtual-currency-transactions
Morton, H. (2022). Cryptocurrency 2022 Legislation. https://www.ncsl.org/research/financial-services-and-commerce/cryptocurrency-2022-legislation.aspx
New York Federal Judge Rules That CFTC Can Regulate Cryptocurrencies as Commodities. (2018). MAR 07, available in: https://cointelegraph.com/news/new-york-federal-judge-rules-that-cftc-can-regulate-cryptocurrencies-as-commodities
Rauchs, M., Blandin, A., Klein, K., Pieters, G. C., Recanatini, M., & Zhang, B. Z. (2019). 2nd Global Cryptoasset Benchmarking Study. SSRN Electronic Journal, December. https://doi.org/10.2139/ssrn.3306125
Satoshi Nakamoto. (2009). Bitcoin: A Peer-to-Peer Electronic Cash System. satoshin@gmx.com www.bitcoin.org
SEC. (2021). The Division of Examinations’ Continued Focus on Digital Asset Securities. pp. 1–8. https://www.sec.gov/news/public-statement/statement-im-finhub-
Stankovic, Stefan. (2018). US Cryptocurrency Regulation: Policies, Regimes & More. https://unblock.net/us-cryptocurrency-regulation/.
Seang, Sothearath & Torre, Dominique. (2018). Proof of Work and Proof of Stake consensus protocols: a blockchain application for local complementary
US Tax Filing Service Says 0.04% Of Users Reported Crypto to IRS As Deadline Nears. (2018). APR 13, available in: https://cointelegraph.com/news/us-tax-filing-service-says-004-of-users-reported-crypto-to-irs-as-deadline-nears
U.S. DEPARTMENT OF THE TREASURY, Frequently Asked Questions, 401, available in: https://home.treasury.gov/policy-issues/financial-sanctions/faqs#559.
What is USDT?. Crypto Compare, available in:
Wright, Aaron & De Filippi, Primaveram. (2015). Decentralized Blockchain Technology and the Rise of Lex Cryptographia. Posted: 20 Mar 2015 Last revised: 25 Jul 2017, available in: https://www.intgovforum.org/cms/wks2015/uploads/proposal_background_paper/SSRN-id2580664.pdf
Zalina, M.Z., Radin Ariff Taquiddin, R.A. (2016). “Regulation of Virtual Currencies: Mitigating the Risks and Challenges Involved”, Journal of Islamic Finance, Vol. 5 No.1 . 063 – 073.IIUM Institute of Islamic Banking and Finance, ISSN 2289-2117 (O) / 2289-2109 (P).
[1]. نویسنده مسئول: کارشناسی ارشد معارف اسلامی و اقتصاد، دانشگاه امام صادق (ع)، تهران، ایران.
mh.ghadirinejadian@gmail.com
[2]. دانشجوی کارشناسی ارشد حقوق عمومی، دانشکده معارف اسلامی و حقوق، دانشگاه امام صادق(ع)، تهران
[3]. دکتری علوم اقتصادی دانشکده معارف اسلامی و اقتصاد، دانشگاه امام صادق (ع)، تهران، ایران.
[4]. دارایی‌های رمزنگاری‌شده
[5]. منظور نگارندگان از رمزارزش (Crypto Value) نوعی ارزش دیجیتالی است که الگوی ساخت آدرس حساب و رمز عبور، خلق ارزش دیجیتالی و تسویه تراکنش، با اتکا به نظارت و کنترل شخص ثالث یا بدون اتکا به کنترل و نظارت شخص ثالث، بر پایه «فناوری دفتر کل توزیع شده» می‌باشد و کارکردهای احراز یگانگی، حق دسترسی، پرداخت کارمزد عملیات توزیع شده، ذخیره ارزش، واسطه مبادله، سنجش ارزش و نظایر آن بر رمزارزشها متصور است. در صورتی که مدیریت آدرس، خلق ارزش دیجیتال و تأیید تراکنش یک رمزارزش بر روی دفتر کل اختصاصی خود انجام شود به آن رمزسکه[5] (Crypto Coin) (مانند بیتکوین) و در صورتی که روی سایر دفاتر کل انجام شود به آن رمز نشان[5] (Crypto Token) می‌گویند و از نظر کارکردهای پولی و مالی، به دو دسته «رمز دارایی» (Crypto Asset) و «رمزپول» (Crypto Money) تقسیم می‌شوند (اقتباس از تعاریف اتحادیه اروپا و IFRS).
[6]. Bretton Woods
[7]. Metallism
[9]. Hashcash
[10]. ECP
[11]. Flooz
[12]. Satoshi Nakamoto, (2009), “Bitcoin: A Peer-to-Peer Electronic Cash System”, satoshin@gmx.com www.bitcoin.org
[13]. Proof of work
[14]. Byzantine generals
[15]. توکن (token)، نماینده دارایی تأیید شده و دارای ارزش مانند حواله، اوراق بهادار، ارز رسمی کشورها یا کالا و خدمات مشخص است (کشاورزی و همکاران،1401: 85)
[16]. Custodian
[17]. Exchanges (Custodial, Non-Custodial )
[18]. Stablecoin
[19]. Unbacked Crypto asset
[20]. Nonfungible token (NFT)
[21]. Central bank digital currency (CBDC)
[22]. Custodian
[23]. Wallets
[24]. در این اکوسیستم مفاهیم بسیار جدید و متنوعی وجود دارد که پرداختن به تمام آنها به علت محدودیت در نگارش مقاله امکان پذیر نبوده است. در اینجا به مهم ترین مفاهیم و بازیگران زیست بوم بر اساس اهداف مقاله اشاره شده است.
[25]. Mining (Farm - Cloud mining services- Pool- Hardware manufacturing & distribution - Pre mining)
[26]. Token Creation and Distribution (Initial Coin Offering (ICO))
[27]. Custodial wallet services
[28]. Non-custodial wallet services
[29]. Exchange-traded fund
[30]. P2P exchange
[31]. Exchange (Centralized exchange (CEX)- Decentralized exchange (DEX))
[32]. Over The Counter (OTC)
[33]. Central bank digital currency
[34]. Stablecoin
[35]. payment gateway
[36]. Cross-border payments
[37]. The US Securities and Exchange Commission (SEC)
[38]. US Commodity Futures Trading Commission (CTFC)
[39]. Federal Trade Commission
[40]. United States Department of the Treasury
[41]. Internal Revenue Service
[42]. Office of the Comptroller of the Currency
[43]. Financial Crimes Enforcement Network
[44]. Virtual Currency
[45]. Virtual Asset
[46]. Digital Asset
[47]. Digital Currency
[48]. Crypto Currency
[49]. Commodity
[50]. Currency
[51]. Securities
[52] . IRS: Internal Revenue Service
[53]. OFAC: Office of Foreign Assets Control
[54]. United States Department of the Treasury
[55]. CFTC: U.S.Commodity Futures Trading Commission
[56]. SEC: Securities and Exchange Commission
[57]. IRS: Internal Revenue Service
[58]. FinCEN
[59]. OFAC: Office of Foreign Assets Control
[60]. United States Department of the Treasury
[61]. https://coinmap.org/
[62]. Patriot Act 2001
[63]. Money Services Business (MSB)
[64]. Blockchain
[65]. Tether
[66]. Stablecoin
[67]. رجوع شود به: https://www.cryptocompare.com/coins/usdt/overview/USD
[68]. Securities and Exchange Commission
[69]. Binance
[70]. خبر جریمه کردن بایننس در وال استریت ژورنال:
[71].https://www.iranicard.ir/blog/crypto/news/tether-confirms-extensive-collaboration-with-doj-fbi-and-secret-service/
.[72] رجوع شود به: https://www.chainalysis.com/company | ||
|
آمار تعداد مشاهده مقاله: 542 تعداد دریافت فایل اصل مقاله: 435 |
||